遗产规划成功的5个步骤

您的遗嘱是否有些过期？但您不是唯一一个！

根据LawPRO的一项调查，超过一半的加拿大人没有更新自己的遗嘱，而且几乎三分之二的人没有准备授权委托书。但是，多数人承认他们应该准备这些重要文件。

一份妥善起草的遗嘱是遗产计划的关键所在。去世时没有留下遗嘱（无有效遗嘱）意味着：

您的资产将根据法律规定的公式分配，不会考虑您个人的愿望；
您将不能利用任何所得税和遗嘱规划机会，这意味着分配给家人的遗产会减少；
您将不会为有任何特殊需求的受益人进行遗嘱信托，或者为未成年子女指定监护人或进行慈善遗赠；
您的遗产管理可能会花费较长时间和更多费用；且您选择遗产管理人方面没有决定权。所以，按照以下步骤，每隔3-5年，或者您的财务状况发生变化时，请重新审核一下您的遗嘱。

第1步：明确自己的资产和债务

资产包括：投资（股票、债券、互惠基金、银行账户）；退休计划，包括注册退休储蓄计划（RRSPs）、注册退休收入基金（RRIFs）、养老金和年金；个人财产（珠宝、汽车、艺术品和古董）；不动产；保单；以及企业权益。

不单要考虑您拥有什么，还要考虑拥有资产的方式。在去世时，联权共有的资产在处理方式上与独自拥有的资产不同。同时注意资产（如RRSPs/RRIFs、人寿保险和免税储蓄账户）的指定受益人。

决定谁可以获得什么遗产，而且还要为受益人可能在您之前去世的可能性做出计划。那部分遗产会去向哪里？另外，要现实一点，并考虑有关遗产的限制条件，比如您要履行的合同义务，以及配偶或受抚养人权利。

您的资产是直接转让还是通过信托转让？在以下情况下，最好根据遗嘱进行信托分配：

您有未成年子女或孙辈及/或有特殊需求的受益人；

您拥有希望保护和隔代转让的资产；

希望做出慈善遗赠；及/或

您的家庭属于组合家庭。

另外，研究受益人指定和生前信托的好处。

您需要选择一位执行人、受托人、代理人和未成年子女监护人。您的执行人负责遗产管理。受托人负责管理您或您的遗嘱设立的信托。

您的代理人根据您拟定的授权委托书管理您的财务及/或个人照顾事宜。所选人士的头衔和文件名称各省各有不同。

如果您的遗产或家庭安排比较复杂或者如果您会害怕产生家庭矛盾，聘请专业的信托公司是一个比较好的选择。

在指定个人担任执行人或代理人时，如果您第一选择不能或不愿意担任时，需要指定一名替代人士。

在有未成年子女的情况下，您应考虑在父母都去世的情况下谁将担任他们的监护人。尽管需要获得法院批准，但是通常建议通过遗嘱指定监护人，因为这样可以立即生效，且是您愿望的清楚表示。

在与遗产规划师会晤前，您应准备一份资产和负债清单，包括：