RRSP क्या है?

रजिस्टर्ड रिटायरमेन्ट सेविंग्स प्लान वह खाता है जो आपको उस अवधि के लिए धन की बचत करने में मदद करता है जब आपका काम करना स्थायी तौर पर बंद हो जाता है। आपको बचत हेतु प्रेरित करने के लिए प्लान में तीन फायदे हैं:

• आप अपनी करयोग्य आमदनी को तुरंत कम कर सकते हैं,
• आप प्लान में टैक्स-फ्री रूप में अपनी रिटायरमेन्ट बचतें बढ़ा सकते हैं,
• आप अभी के बजाय आगे चलकर कर चुकता कर सकते हैं।

1. अपनी करयोग्य आमदनी तुरंत कम करें

जब आप प्रत्येक वर्ष अपना आयकर दाखिल करेंगे, तो आप RRSP में निवेशित राशि पर कटौती का दावा कर सकते हैं। कटौती से आपकी आमदनी कम हो जाती है जिससे उस वर्ष आपको कम टैक्स चुकता करना होगा (नीचे ‘कर दरें’ देखें)

2. टैक्स-फ्री रूप में अपनी रिटायरमेन्ट बचतें बढ़ाएं

आप RRSP के अंदर, GICs, बांडों, स्टॉकों, म्युचुअल फंडों तथा अन्य निवेशों में निवेश कर सकते हैं। जब तक आप पैसे नहीं निकालते, तब तक इसके अंदर धनराशि टैक्स-फ्री रूप में बढ़ता है, इस तरह प्लान में बने रहने के दौरान आपको अपनी बचतों और आमदनी पर कर नहीं देना होता है। हालांकि यदि आप प्लान में निवेशों की खरीद-फरोख्त करते हैं, तो कुछ लागतें जैसे कि ट्रेडिंग फीस और प्रबंधन के खर्च उठाने पड़ते हैं। आप द्वारा चुकता की जाने वाली फीस, आपके निवेश पर निर्भर होती है।

3. बाद में कर चुकाएं

प्लान में आपको अपनी आमदनियों पर कर नहीं देना पड़ता, जब तक आप उन्हें निकालते नहीं। यह टैक्स डेफरल कहलाता है। अपने निवेशों पर अभी कर चुकता करने के बजाय आप अपने रिटायरमेन्ट के बाद (काम करना पूरी तरह से बंद कर देने के बाद) कर चुकता कर सकते हैं। जीवन के उस दौर में संभवतः आपकी आमदनी कम होगी, इसलिए आपको कर की कम दर का लाभ मिलेगा।

क्या मैं RRSP खोल सकता हूं?

यदि आप आमदनी प्राप्त करते और सालाना टैक्स रिटर्न दाखिल करते हैं तो आप RRSP खोल सकते हैं।

मैं RRSP किस तरह खोल सकता हूं?

विभिन्न बैंकों, क्रेडिट यूनियनों, तथा अन्य वित्तीय कंपनियों में RRSP के निवेश विकल्पों और फीसों की तुलना करें। तब, अपने चुने बैंक या कंपनी में जाएं और RRSP खाता खोलने का आग्रह करें। आप आमतौर से बिना किसी प्रभार के खाता खोल सकते हैं, और आप यह ऑनलाइन भी कर सकते हैं।

आपको दो पहचान प्रमाण चाहिए होंगे। एक सरकारी होना आवश्यक है जैसे कि पासपोर्ट। खाता खोलने के लिए, आपको प्रायः कुछ धनराशि जमा करनी होती है।

आप अपने लिए या अपने जीवनसाथी के लिए या कानूनी तौर पर अपने साथी के लिए प्लान ले सकते हैं।

मुझे क्या जानने की ज़रूरत है?

प्रत्येक वर्ष प्लान में आप अधिकतम इतनी धनराशि डाल सकते हैं:

• पिछले कर वर्ष हेतु आपकी अर्जित आमदनी का 18%, या
• प्रत्येक कर वर्ष के लिए एक निर्धारित धनराशि (2015 में $24,930) में से जो भी कम हो।

जहां आप काम करते हैं, वहां यदि आपने पेंशन प्लान लिया हुआ है तो आपकी अधिकतम धनराशि अपेक्षाकृत कम होगी।

यदि आप अपनी अधिकतम धनराशि जमा नहीं करते, तो अप्रयुक्त भाग अगले साल की अधिकतम धनराशि में जोड़ दिया जाएगा।

यदि आप अपनी अधिकतम धनराशि के ऊपर $2,000 से अधिक जमा करते हैं तो आपको पेनाल्टी टैक्स देना होगा। यह टैक्स, अतिरिक्त धनराशि पर 1% मासिक होगा।

वर्ष समाप्त होने के बाद प्लान में धनराशि जमा करने की समयसीमा 60 दिन है, जो आमतौर से 1 मार्च होती है। प्लान में हर महीने कुछ न कुछ धनराशि जमा करने का प्रयास करें। समयसीमा पर बड़ी धनराशि जमा करने के बजाय हर महीने थोड़ी-थोड़ी करके धनराशि जमा करना ज्यादा आसान रहता है।

मैं कब तक बचत कर सकता हूं?

जिस वर्ष आप 71 के हो रहे हों, उस वर्ष 31 दिसम्बर, आपके प्लान में धन जमा करने और खाता बंद करने का अंतिम दिन होता है। यदि प्लान आपके जीवनसाथी के लिए है, तो यह वह वर्ष होता है जब आपका जीवनसाथी 71 वर्ष का हो जाए।

71 वर्ष की आयु के बाद RRSP रजिस्टर्ड रिटायरमेन्ट इन्कम फंड (RRIF) में बदल जाता है; या आप वार्षिकी (बीमा निवेश खाता जो एक निर्धारित अवधि के लिए आपको हर साल एक निश्चित धनराशि का भुगतान करता है) खरीदने के लिए RRSP फंड का उपयोग कर सकते हैं। इनमें से कोई भी विकल्प आपको आपकी बचत व आमदनियों से नियमित आय के भुगतान देता है। इन भुगतानों पर आपको आयकर देना होगा, लेकिन उस समय क्योंकि आप काम नहीं कर रहे होंगे, इसलिए आपकी कर की दरें संभवतः कम रहेंगी।

क्या मैं अपना धन पहले निकाल सकता हूं?

यदि आप रिटायर होने से पहले अपना धन निकालते हैं, तो आपका वित्तीय संस्थान सरकार को टैक्स देने के लिए कुछ धनराशि रोक लेगा। 5% से 30% की रेंज में कर की धनराशि इस पर निर्भर होती है कि आप कितना धन निकाल रहे हैं और कैनेडा में आप कहां रहते हैं।

आयकर रिटर्न दाखिल करते समय आपकी दूसरी आमदनी पर निर्भरता के अनुसार, आपको इस निकाली गई धनराशि पर ज्यादा कर भी देना पड़ सकता है। अन्य तरह की पेनाल्टी भी होती हैं जो आपका वित्तीय संस्थान आपको बताएगा।

हालांकि आप अपना पहला घर खरीदने में सहायता के लिए प्लान से $25,000 तक या अपनी शिक्षा के लिए $20,000 तक की राशि टैक्स-फ्री रूप में निकाल सकते हैं। हालांकि आपको यह धनराशि वापस जमा करनी होती है। Home Buyers’ Plan (HBP) और Lifelong Learning Plan (LLP) के बारे में अधिक जानें।

मुझे और क्या जानना चाहिए?

कर की दरें आपके कर की बचत, आपकी सीमान्त कर दर पर निर्भर करती है।

RRSP में बचत की गई धनराशि	सीमान्त कर दर (उदाहरण)	टैक्स की बचत
$1,000	25%	$250
$1,000	35%	$350
$1,000	45%	$450

RRSP प्लान खुद में कोई निवेश नहीं है। इसके बजाय आप RRSP खाते के अंदर निवेश करते हैं। जब आप प्लान में निवेशों की खरीद-फरोख्त करेंगे तो उसके खर्चे वैसे ही होंगे जैसे प्लान के बाहर होते हैं।

An RRSP isn’t tax-free. It’s a savings plan that lets you pay income tax later, at retirement, when you’ll probably have a lower tax rate.

RRSP टैक्स-फ्री नहीं है। यह सेविंग्स प्लान है जो आपको बाद में रिटायरमेन्ट के समय आयकर का भुगतान करने की सुविधा देता है, जब कि संभवतः आपकी कर दर कम होगी।

स्रोतः GetSmarterAboutMoney.ca, कैनेडा रेवेन्यू एजेंसी, फाइनेंशियल कन्ज्यूमर एजेंसी ऑफ कैनेडा